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税收优惠

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涵税税
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财税大风车

2021年企业办理个人独资核定征收还有什么优势?

个人独资企业是由个人进行投资经营、个人承担全部经营风险并且享受全部利润的经营组织形式。

增值税、企业所得税是企业经营税务支出的重点与难点,企业收入利润股东需要进行分红又是一项较大的税收支出,企业的利润需要提现就需要缴纳税收。

那么,个人独资企业能够帮助企业解决哪些问题呢?

1、个人独资企业解决企业所得税问题

2、解决股东分红所得税压力大的问题,让股东告别股东分红所得税

3、解决企业进项票不足而需要四处找票充当成本的问题

4、企业利润可以享受随时随意提现

5、适合高收入人群降低个人所得税

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个人独资核定征收税收优惠政策:

新办个人独资企业在园区内进行核定后增值税仅1%...

个人独资企业是由个人进行投资经营、个人承担全部经营风险并且享受全部利润的经营组织形式。

增值税、企业所得税是企业经营税务支出的重点与难点,企业收入利润股东需要进行分红又是一项较大的税收支出,企业的利润需要提现就需要缴纳税收。

那么,个人独资企业能够帮助企业解决哪些问题呢?

1、个人独资企业解决企业所得税问题

2、解决股东分红所得税压力大的问题,让股东告别股东分红所得税

3、解决企业进项票不足而需要四处找票充当成本的问题

4、企业利润可以享受随时随意提现

5、适合高收入人群降低个人所得税

个人独资核定征收税收优惠政策:

新办个人独资企业在园区内进行核定后增值税仅1%、个税固定利率进行核定仅0.5-2.1%;附加税仅0.06

那么对比一下普通企业和个人独资企业核定征收后的对比

以500万为标准:

正常缴纳企业税负:

增值税:500万x11%=55万

企业所得税:500万x25%=125万

附加税:55万x0.06=3.3万

综合税负压力是比较大的:55+125+3.3=183.3万元

但是利用个人独资核定征收的话企业税率就会变得极低:

增值税:500万/(1+1%)X1%=4.95万

个人所得税500万x2.1%=10.5万

附加税:4.95万x0.06=0.3万

通过个人独资企业进行核定征收的税负:

4.95+10.5+0.3=14.8万

税率优化对比:

原:183.3-14.8=168.5万

从简单的计算上能看出通过个人独资核定后企业能够节省168.5万税收优惠。


财税大风车

建筑设计与装饰施工行业在2021年怎么进行税务筹划

建筑设计行业中,外聘专家是一件非常正常的事情,但也是企业比较头疼的问题,外聘专家对项目进行协作不仅需要高额的费用,同时难以获得专家私人开出的发票,高额的聘请费用却成了企业的隐形支出,企业想要降低税务负担应该怎样进行税务筹划?

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一、建筑设计行业的长期经营难点:

1. 企业长期缺少进项票,票据索要不及时或票据不足导致无法开具,企业可能在业务完成 了的情况下,进项票据并不够,虽然短时间获利,到了年底票据缺口就会变得很大。

2. 行业票据来源复杂导致核算困难

3. 企业经营中公转私存在一定困难税负较高、手续麻烦

4. 部分外聘人才...

建筑设计行业中,外聘专家是一件非常正常的事情,但也是企业比较头疼的问题,外聘专家对项目进行协作不仅需要高额的费用,同时难以获得专家私人开出的发票,高额的聘请费用却成了企业的隐形支出,企业想要降低税务负担应该怎样进行税务筹划?

一、建筑设计行业的长期经营难点:

1. 企业长期缺少进项票,票据索要不及时或票据不足导致无法开具,企业可能在业务完成 了的情况下,进项票据并不够,虽然短时间获利,到了年底票据缺口就会变得很大。

2. 行业票据来源复杂导致核算困难

3. 企业经营中公转私存在一定困难税负较高、手续麻烦

4. 部分外聘人才费用无法获得进项

筹划效果预期:

最大化降低企业增值税、企业所得税,将综合税负降低30%

筹划思路及办法:

建筑设计企业因为业务可以全国范围开展,所以可以利用带有扶持政策的税收优惠园区享受税收返还政策或者个人独资核定征收政策。

什么是税收返还政策?

税收返还政策指的是国内部分发展不平衡的西部地区或少数民族聚集地,当地政府为了进行招商引资出台的优惠政策,其中增值税可以进行扶持奖励,企业所得税可以进行扶持奖励;

增值税留存作为奖励给企业的资金。

税收留存问题:

按照我国税收政策标准,企业纳税额增值税部分50%留存到地方,50%上缴给中央上层进行管理分配,企业所得税部分40%留存到地方,60%上缴给中央上层进行管理分配,所以地方留存部分是当地政府进行自由支配的资金,一般用于建设发展或扶持企业发展。

扶持比例问题:

增值税部分:可以享受地方留存50%的80%—90%的奖励扶持;

企业所得税部分:可以享受到地方留存40%的80%—90%进行奖励扶持;

关于个人独资核定征收的办法:

原企业在税收优惠园区内新成立了个人独资企业并开展业务,经营一段时间后既可以享受到按照行业利率的10%进行核定征收,其中个税税率固定在0.5-2.1%,增值税仅按1%进行征收,所以总共加上附加税共3.16%,企业利用个人独资企业可以大幅度降低企业税负压力,同时解决股东存在的高额个人所得税问题!因为不同企业可以发生业务往来,同时也解决了进项票问题。

有限公司返税政策和个人独资企业核对征收政策的优势:

1、个人独资企业可以合理合法的公转私,合理、合法完税。

2、新成立个人独资可以与原企业发生业务往来,解决票据问题。

3、合理解决专家费用难以开具问题。

4、有限公司可以拿回政策扶持让企业再发展。


jkwjg

涉农税收优惠有哪些政策?

一、增值税优惠政策

(一)农业生产者销售的自产农产品免征增值税。

(二)农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。

(三)对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。

(四)对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。

(五)对承担粮食收储任务的国有粮食购销企业销售的粮食免征增值税。

(六)从事农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务,家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治业务,免征增值税。

(七)自2016年5月1日起纳税人将土地使用权转让给农业生产者用于农业生产,免征增值税。

(八)...

一、增值税优惠政策

(一)农业生产者销售的自产农产品免征增值税。

(二)农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。

(三)对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。

(四)对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。

(五)对承担粮食收储任务的国有粮食购销企业销售的粮食免征增值税。

(六)从事农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务,家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治业务,免征增值税。

(七)自2016年5月1日起纳税人将土地使用权转让给农业生产者用于农业生产,免征增值税。

(八)自2017年7月1日起,纳税人采取转包、出租、互换、转让、入股等方式将承包地流转给农业生产者用于农业生产,免征增值税。

二、企业所得税优惠政策

(九)从事农、林、牧、渔业项目的所得,下列项目免征企业所得税:(1)蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;(2)农作物新品种的选育;(3)中药材的种植;(4)林木的培育和种植;(5)牲畜、家禽的饲养;(6)林产品的采集;(7)灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;(8)远洋捕捞。

(十)从事农、林、牧、渔业项目的所得,下列项目减半征收企业所得税:(1)花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植;(2)海水养殖、内陆养殖。

(十一)对符合条件的小型微利涉农企业,年应纳税所得额不超过100万元的(含100万元),减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率征收企业所得税;年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

(十二)涉农企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾人工资据实扣除的基础上,按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

三、城镇土地使用税优惠政策

(十三)直接用于农、林、牧、渔业的涉农企业生产用地,免征城镇土地使用税。

(十四)对经营采摘、观光农业的涉农企业,其直接用于采摘、观光的种植、养殖、饲养的土地,免征城镇土地使用税。

四、印花税优惠政策

(十五)小型、微型涉农企业与金融机构签订的借款合同,免征印花税。

五、契税优惠政策

(十六)涉农企业承受荒山、荒沟、荒丘、荒滩土地使用权,用于农、林、牧、渔业生产的,免征契税。

(十七)同一投资主体内部所属涉农企业之间土地、房屋权属的划转,包括母公司与其全资子公司之间,同一公司所属全资子公司之间,同一自然人与其设立的个人独资企业、一人有限公司之间土地、房屋权属的划转,免征契税。

(十八)涉农企业依照有关法律、法规规定实施破产,债权人(包括破产企业职工)承受破产企业抵偿债务的土地、房屋权属,免征契税;对非债权人承受破产企业土地、房屋权属,凡按照《中华人民共和国劳动法》等国家有关法律法规政策妥善安置原企业全部职工,与原企业全部职工签订服务年限不少于三年的劳动用工hetong的,对其承受所购企业的土地、房屋权属,免征契税;与原企业超过30%的职工签订服务年限不少于三年的劳动用工hetong的,减半征收契税。

六、耕地占用税优惠政策

(十九)涉农企业建设直接为农业生产服务的生产设施占用园地、林地、牧草地、农田水利地、养殖水面以及渔业水域滩涂等其他农用地的,不征收耕地占用税。

财税大风车
税筹见闻

江西税收优惠政策实施细则

作者:税筹见闻

江西税收优惠政策实施细则!近几年税收变动比较大,并且金税三期上线后,江西企业税务都受到了各方面的监控,税负压力急剧上升,税收优惠政策有利于江西企业有效提升企业利润,减轻税负压力。那么园区的税收优惠政策该如何享受呢?

税筹见闻

总部经济税收合法吗?哪些地方能享受税收优惠?

作者:税筹见闻
现在的总部经济招商模式,说直白一点就是税收优惠园区,目前各地政府为了解决税负压力以及当地的税收指标,不同的城市都有不同的招商模式吸引企业入驻当地,低税收洼地可以解决企业高税负的难题让企业合理合法合规的享受到税收优惠政策,合理节税。

ID817198858
税筹见闻

四川批发零售贸易公司巧用税收优惠政策,买下一层楼

作者:税筹见闻
四川批发零售公司税收优惠政策!本文作者来自“十方诚税”9年税务筹划师程澄,在周末的时候接到两家来自四川的大中型批发零售贸易公司咨询税收优惠政策,并想了解如何成功落地执行,那笔者就四川税收优惠政策给大家介绍一下。
坦坦金服
财税大风车

2020年 辽宁企业一定要知道的重要政策!建议收藏

作者:财税大风车

辽宁企业税务筹划怎么办理?本文来源于“十方诚税”9年资深税务筹划师何禾,现服务于全国各大经济开发区、产业园区,在辽宁、重庆、江苏、上海、北京、成都、山东等多地为不同类型企业提供过超过150家税务筹划方案及落地政策,近期有辽宁的企业来咨询税务筹划办理事项,现就辽宁经济发展现状和面临的问题,来做一个系统化的解析。

ID817198858

企业一般纳税人税收优惠政策_园区扶持_2020新政策

作者:ID817198858
企业一般纳税人税收优惠政策_园区扶持_2020新政策

天津税收优惠返税政策,公司注册在本地,完成纳税义务,享受天津税收优惠返还扶持政策,政府园区注册企业招商办:(I55-223-28-599)

总部经济税收优惠招商,总部经济模式是政府为了发展当地经济推出的一种招商引资的优惠扶持政策,只需注册在本地(不需要实地办公),总部经济招商引资优惠政策。总部经济给纳税大户带来真正的合理避税,也给企业提供了税收方面的扶持让企业有更多的资金发展,政府也得到了一定的税收,完全是双赢的局面。

总部经济主要给予的企业扶持如下(政府园区招商高额税收奖励返还政策):

增值税、企业所得税、个人所得税、印花税,地方留存部分返还。

增值税:      地方留成100.%返还奖励企业

企业所得税:地方留成100.%返还奖励企业

个人所得税:地方留成100.%返还奖励企业

印花税:      地方留成100.%返还奖励企业

各项税收奖励由政府园区招商办(按月)奖励给您的企业(个人)账户。全程托管,操作灵活,不需要企业在提交申请,园区直接奖励。

政策重点支持注册地在我园区,有健全的财务制度、实行独立核算,完成纳税义务。

天津地方返税政策,政府税收优惠返还政策,天津税收返还政策,宝坻区政府招商引资,注册型企业税收优惠政策。

1.政府园区招商,注册公司,税收优惠返税政策.企业注册在本区,履行纳税义务,享受税收扶持,返税政策.园区注册公司.财政按月奖励.政府直属招商平台

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3.{税收优惠政策}2019天津税收扶持政策解读 {税收优惠政策}在天津政府园区注册公司,享受增值税,企业所得税优惠政策; 企业家的选择为您全程服务!全程为企业解决各种税务工商问题,全程无忧;天津返税政策

企业注册天津园区财政返税,享受税收扶持。天津企业返税政策,开发区政策详情总部经济型,税收优惠政策

天津政府园区税收优惠政策 企业税收扶持政策 注册公司享受高额返税。

天津政府园区招商引资,注册企业发展扶持政策。天津税收优惠政策,总部经济政策,税收返还政策,天津返税政策。

天津返税政策重点支持注册地在我区,有健全的财务制度、实行独立核算、在我区履行纳税义务,承诺注册地址不迁离我区,不改变在我区纳税义务。

只需企业以分公司或新公司的方式注册到天津宝坻总部经济园区。不需要到当地实际经营。以企业的年纳税额为基数,给予企业增值税、所得税、地方留存的全部奖励

在设立办事处,企业只需提供相关资料,办事处可以为企业协助办理工商税务银行事宜,不需企业奔波园区。

天津企业返税政策,开发区政策详情总部经济型,税收优惠政策,本政策重点支持注册地在我园区,有健全的财务制度、实行独立核算、在我区履行纳税义务,政府园区招商高额税收奖励返还政策: 1.按年纳税总额,园区留成部分返还。 以上优惠政策由财政按每月一次进行兑现。对引进带动性强、地方经济发展贡献大的重点项目、企业总部、销售中心、结算中心及大中型央企、国企、世界500强、中国500强、民营500强企业和整建制迁入我区的重点企业,采取一事一议的办法,给予综合性的政策扶持。 税收返还,指的是政府按照国家有关规定采取先征后返(退)、即征即退等办法向企业返还的税款,属于以税收优惠形式给予的一种政府补助。中央财政按核定的各地所得税基数,对地方净上划中央收入实行基数返还。国家对人民的税收返还。我国的政策是“取之于民,用之于民”。税收政策具有整体的返还性。

宝坻区不断优化营商环境,牢固树立“产业第一,企业家老大”理念。宝坻区行政许可服务中心部门实行“一站式”办公、一条龙服务。重大项目建立“绿色通道”,实行特事特办。招商服务中心配备专门服务人员为企业提供保姆式服务。前期企业在最短的时间内办理各项手续,后期使入驻企业后顾无忧,提供财税等全方位服务,是企业不再增加后期人力、财力和精力,达到既享宝坻园区税收优惠政策,又不会给企业管理和经营带来负担真正做到:享受地方优惠政策带来的好处。

注册有限公司在园区能够享受的税收优惠财政扶持政策

天津政府园区招商引资,注册企业发展扶持政策。天津税收优惠政策,总部经济政策,税收返还政策,天津返税政策。

财税大风车

虚开发票不定罪?虚开票额在400万以下居然不担刑事责任?

作者:财税大风车

虚开增值税专用发票罪量刑标准:【三年以下有期徒刑、拘役量刑格】虚开增值税专用发票税款数额1万元或使国家税款被骗取5000元的,基准刑为有期徒刑六个月;虚开的税款数额每增加3000元或实际被骗取的税款数额每增加1500元,刑期增加一个月。虚开增值税专用发票税款数额不满1万元或使国家税款被骗取不满5000元的,情节严重的,可以本罪论处,基准刑为拘役刑。 【三年以上十年以下有期徒刑量刑格】虚开增值税专用发票税款数额10万元或使国家税款被骗取5万元的,或有其他严重情节的,基准刑为有期徒刑三年;虚开的税款数额每增加6000元或实际被骗取的税款数额每增加3000元,刑期增加一个月。

中天成资产评估集团
ID817198858
ID817198858

企业税务筹划,2020年天津税收优惠返还扶持政策_已发布

企业税务筹划,2020年天津税收优惠返还扶持政策_已发布

天津返税优惠政策新规定,天津政府招商办:( I55-223-28-599)企业注册在天津园区即可享受税收优惠返还政策,总部经济企业返税,税收扶持奖励。 [图片]

税收优惠政策是本园区特有的招商引资政策。企业可享受税收优惠政策所给以的奖励,按月扶持,高额返税

一、天津税收优惠政策扶持比例:

1、增值税:     地方留存扶持企业

2、企业所得税:地方留存扶持企业

3、个人所得税:地方留存扶持企业

4、印花税:     ...

企业税务筹划,2020年天津税收优惠返还扶持政策_已发布

天津返税优惠政策新规定,天津政府招商办:( I55-223-28-599)企业注册在天津园区即可享受税收优惠返还政策,总部经济企业返税,税收扶持奖励。 

税收优惠政策是本园区特有的招商引资政策。企业可享受税收优惠政策所给以的奖励,按月扶持,高额返税

一、天津税收优惠政策扶持比例:

1、增值税:     地方留存扶持企业

2、企业所得税:地方留存扶持企业

3、个人所得税:地方留存扶持企业

4、印花税:     地方留存扶持企业

税收优惠政策扶持全行业,纳税即返。降低企业税负,园区(按月)统一奖励。

全国各地的企业和企业家朋友都可申请天津区域的园区的税收优惠政策

二、税收优惠政策扶持周期

天津工业园实行每月扶持的方式。园区税收优惠政策稳定有效。

三、税收优惠政策园区介绍

天津经济园区位于宝坻区((京津唐协调发展中心地带),为了大力发展当地的经济和人民生活水平,总部经济招商引资税收优惠政策加持助力。税收优惠作为我国税收体系中的一部分,占据着十分重要的地位。它为我国经济社会带来的积极影响大家有目共睹,在外资从无到有、推动我国高新技术产业发展等等方面,税收优惠都功不可没。天津税收优惠政策


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