LOFTER-网易轻博

2025年金税四期全面上线，这7大行为千万别碰！个人、企业须知！
《逸招商》致力于地方招商引资，专注于企业减税降费！

2025年金税四期已经升级落地，全面电子数字发票也上线一年多了，税务监管正式进入“大数据+全透明”时代！无论是企业还是个人，资金流向、纳税记录、合同交易等数据均被税务系统“一网打尽”。一旦触碰红线，轻则罚款补税，重则面临刑事责任！以下7大高危行为，千万要避开！

 

一、私户收款隐匿收入：

通过微信、支付宝、个人银行卡收款避税的时代已彻底终结！金税四期与银行，中国人民银行个人信息系统深度打通，个人账户单笔收款超5万元要注意。企业若利用私户隐藏“无票收入”，不仅面临补税罚款，还可能被认定为“偷税漏税”追究刑事责任！这些人群主要是法人、股东、高收入人群以及其家属。

 

二、虚开发票、买票抵税：

缺成本票就买发票？签订“阴阳合同”虚构交易？金税四期通过“三流一致”（资金、发票、合同）和“四流一致”（含货物流）精准比对，虚假交易无所遁形！
重点稽查行为：

买票抵税：无真实业务却开具/接受发票；

环开发票：A、B公司对开或第三方闭环开票；

虚列成本：无车辆却报销大量加油费、虚增会议费。

 

三、公转私、大额现金交易：

企业频繁公转私、私转私，或单笔现金收支超20万元，将触发税务预警！尤其是以下情形：

发工资用现金/个人卡：易被怀疑隐匿收入、偷逃个税；

虚构现金平账：如虚开发票后以现金“平账”，牵连社保、个税问题。
监管重点：法人账户转账超100万、个人账户转账超20万均纳入监控。

 

 

四、滥用“税收洼地”空壳公司：

注册空壳公司、虚假申报税收优惠，已成税务稽查重中之重！最高检明确将打击利用“税收洼地”“假新业态”名义的逃税、骗补行为。

避免“无实际经营”的空壳公司，确保业务真实、四流一致。

 

五、社保与个税联动稽查：零申报、代缴社保必查！

金税四期打通社保、个税数据，以下行为风险极高：

个税长期零申报：员工工资全在起征点以下；

现金发工资+代缴社保：涉嫌偷税、骗保双重违法。

六、库存异常、税负率不匹配：系统自动预警！

企业进销存数据与申报不一致，或税负率浮动超20%，将触发稽查！例如：

库存账实不符：进货量远大于销量却无合理损耗；

增值税与企业所得税收入差异大：可能隐瞒收入或虚增成本。

 

 

七、跨境交易与新业态逃税：直播、电商成高危区！

跨境电商、直播带货等新业态因资金流复杂，成为虚开骗税重灾区。税务部门已通过“一人式”自然人税费归集，“双随机、一公开”严查跨境资金、主播收入。

 

 

金税四期的税务监管，是“数据透明化”与“执法精准化”的双重考验！唯有合规经营、提前规划，才能远离风险。业务是流程，财税是结果，税收问题千千万，《逸招商》帮你找答案。